【编者按】

党的二十大报告提出“完善中国特色现代企业制度”“加快建设世界一流企业”等重要任务，世界一流企业具有丰富的内涵，治理现代化是其关键要素。全面推进公司治理现代化、提升公司治理效能，是建设世界一流企业的基础性工作。为引导上市公司对标对表、互学互鉴，进一步完善上市公司治理水平，中国上市公司协会根据公司治理专项行动工作部署，优选出部分有代表性、有特色和推广价值的优秀案例。协会从10月16日起，通过微信公众平台、官网等渠道进行连载发布。

【典型经验做法】科大讯飞优化事前事中事后全流程打造优质股东大会。一是股东大会事前精心筹划。锁定关键人员时间：公司在拟召开股东大会的董事会会议通知发出前（临时股东大会通常在会议召开前26天以上），就提前确认和锁定董事长、董事、监事、高管、律师的时间，要求上述人员提前做好工作安排，以保障股东大会召开日出席率；相关人员充分参会：例如对涉及核心业务的议案，邀请业务负责人参会，对重大交易，邀请交易对手方参会，解答投资者咨询；董监事选举，候选人悉数出席会议。二是事中增强股东参与感。会上，除会议资料外，还额外摆放最近一期的《今日讯飞》、核心业务资料等文件，增进股东对公司的全面了解，提升股东的“获得感”；同时清晰准确地向投资者说明议案的具体内容、决策依据，避免大而化之、流于形式的套话官话，讲逻辑用数据和案例说话，增强股东对公司的“认同感”；股东大会议案审议完毕后，董事长、总裁专门安排时间与股东面对面交流，一把手直面问题，提升股东“被尊重感”。三是事后充分吸收股东意见。公司将投资者关系活动视为得到投资者真诚帮助、善意提醒、战略指导的宝贵机会，对投资者交流内容分享给公司EMT，并扎实跟进，形成内部闭环，让投资者成为企业成长的良师益友。

科大讯飞公司治理实践

科大讯飞（002230.SZ）是全球知名的智能语音和人工智能上市公司，致力于让机器“能听会说，能理解会思考”。公司在智能语音、自然语言理解、机器学习推理及自主学习等人工智能核心技术上始终保持国际前沿水平，并在大模型、教育、医疗、智慧城市、企业数智化转型、办公等领域实现了源头技术创新和产业应用的良性互动，在AI学习机、智能办公本、智能录音笔、翻译机、智能助听器等C端智能硬件产品上形成了领先的品牌。

科大讯飞坚持规范治理及高质量发展。公司上市14年来，信息披露工作连续14年被深圳证券交易所考核为A，并荣获中国上市公司协会“上市公司监事会最佳实践案例”“上市公司董办最佳实践案例”“最受投资者尊重的上市公司”等一系列公司治理相关荣誉。科大讯飞股东大会、董事会、监事会及管理层“三会一层”相互分离、相互制衡的公司治理结构得到有效运作，各层次在各自职责、权限范围内，各司其职，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，确保了公司的规范运作。特别是在股东大会组织和召开、尊重及发挥独立董事作用、创新智慧治理新方式等方面，科大讯飞形成了一系列有益探索。

一、以诚感人者，人亦诚而应：

构建和谐共赢股东关系，打造股东“回家”的五感文化

科大讯飞将股东大会和投资者关系活动视为上市公司获得投资者真诚帮助、善意提醒、战略指导的宝贵机会，通过提升公司与投资者互动的深度、广度和效率，形成了上市公司与投资者的密切联系和良性互动，促进企业和投资者实现双赢。有些投资者还为公司业绩增长带来了订单，形成了投资者给公司实实在在的帮助。在股东大会组织和召开方面，科大讯飞积极开展了以下实践：

（一）事前，精心筹划、粮草先行

第一，锁定关键人员时间。在拟召开股东大会的董事会会议通知发出前（临时股东大会通常在会议召开前26天以上），就提前确认和锁定董事长、董事、监事、高管、律师的时间，提请上述人员提前做好工作安排，以保障股东大会召开日出席率；

第二，充分披露议案。股东大会相关议案经董事会审议、董监事认真讨论分析并形成决议后，发出股东大会通知公告以及与股东大会有关的议案公告；对股权激励事项，独立董事公开征集委托投票权；

第三，相关人员充分参会。例如对涉及核心业务的议案，邀请业务负责人参会；对重大交易，邀请交易对手方参会，解答投资者咨询；董监事选举，候选人悉数出席会议。

第四，会前沟通与温馨提醒。当股东报名参会后，对可以联系上的股东，介绍参会最为便捷的交通信息、协议酒店优惠价格等信息，为投资者参会提供便利；事前了解股东对本次议案的看法，做到未雨绸缪，使股东大会沟通更加顺畅。

（二）事中，打造股东“回家”的五感文化

第一，园区大屏和大厅大屏等均显示欢迎字幕：“热烈欢迎参加**股东大会的股东及授权代表”，打造股东大会作为最高权力机构的“庄重感”；

第二，在会议召开前安排股东参观人工智能展厅，让股东身临其境地体验公司技术、产品、业务最新进展，增强股东的“参与感”；

第三，除会议资料外，还额外摆放最近一期的《今日讯飞》、核心业务资料等文件，增进股东对公司的全面了解，提升股东的“获得感”；

第四，清晰准确地向投资者说明议案的具体内容、决策依据，避免大而化之、流于形式的套话官话，讲逻辑用数据和案例说话，增强股东对公司的“认同感”；

第五，股东大会议案审议完毕后，董事长、总裁专门安排时间与股东面对面交流，一把手直面问题，提升股东“被尊重感”。

（三）事后，沉淀股东及投资者智慧

科大讯飞坚持对投资者交流内容以及股东和投资者提出的意见和建议进行详实记录，分享给公司EMT，并扎实跟进，形成内部闭环，让投资者成为企业成长的良师益友。

除股东大会外，科大讯飞积极通过开展多渠道、广覆盖、高质量的投资者交流活动，全面提升投资者体验。针对定期报告等重点事项，科大讯飞积极探索和打造以投资者为中心、有讯飞特色的业绩说明会。除线下会议的互动之外，对于无法现场参加的投资者，公司通过讯飞听见云会议系统，可以在会议中举手提问，使不能出席现场的投资者亦能够“面对面”地与线下同步举手和提问，与公司实时互动；为使广大投资者均有机会参与交流活动，公司开创了网上实时视频直播的方式，从2017年开始，通过全景网、证券时报、同花顺等多渠道同步进行网上视频实时直播，有效地方便了不在现场的境内外投资者了解说明会情况，以2022年公司年度业绩说明会为例，据不完全统计，观看量合计达236万，创下A股上市公司记录，有效覆盖了最广大的投资者。

二、他山之石，可以攻玉：

高度重视独董作用，持续优化公司治理水平

科大讯飞在治理实践中，特别尊重、发挥独立董事的作用，以期治理决策由于独立、多元的参与而更具有专业性、全局性、科学性、权威性，提高了公司治理的有效性。

科大讯飞认为，独立董事系法律、财务专家，或者是高校教授、企业高管等资深人士，整体拥有较高学历和声誉，眼界开阔，经验丰富，对公司治理、战略规划和业务发展具有重要的作用。为此，公司特别重视和发挥独立董事“参与决策、监督制衡、专业咨询”的作用，尊重独立董事的独立判断和决策，确保独立董事能够充分发挥自己的专业能力和经验，以期通过“第三人”以完全自由和客观的角度，发现公司存在的问题，并以其自身的专业知识提出专业意见，为公司的长远发展做出贡献。同时，独立董事作用的发挥也提高了公司的治理水平和透明度，增强了投资者和利益相关者的信心。

（一）自建独董库

科大讯飞自建了独立董事信息库。独董库的信息包括姓名、专业能力、资深声誉、所属领域、所属地区、任职公司、任职数量、董事会专门委员会职务、任职日期、任职薪酬、是否有舆情事件等全面信息，以期充分发现国内外优秀的独立董事人才资源，从而有助于公司更好地发展。

根据自建的独立董事库，充分考虑独董的履职经验、专业能力、领域建树等因素，在需要补选独立董事时，从自建库中选配不同领域如财务、法律、战略、人力资源、企业管理、战略等与有益于公司发展的行业专家，共同组成公司重点独立董事备选资源库，提交董事会提名委员会参考，确保了独立董事的独立性与专业价值。

基于客观的独董库，科大讯飞现任独立董事博士占比100%，包括法律专家、财务专家、金融与资本市场专家、人力资本专家；同时相关独立董事的研究领域还覆盖企业管理、企业战略、经济金融、科技成果认定等，独立董事既保持充分的独立性，又能在公司重大事项决策上积极建言献策，有效推动了公司发展。

（二）配备独董专人助手

为助力独立董事更好地履职，科大讯飞为独立董事配备了两名专门的对接人员，支撑独立董事的履职需求，为独立董事履职工作给予第一时间的积极支持和响应，确保独董通畅履职。

三、工欲善其事，必先利其器：

创新智慧履职方式，立足自身优势发掘效能

科大讯飞作为人工智能领域的代表企业，在人工智能关键核心技术领域拥有国际领先的成果。如何利用公司人工智能核心技术优势赋能公司治理，是科大讯飞积极关注的一项创新性议题。

在公司治理实践中，科大讯飞积极发掘和利用企业的自身优势，将公司最新的技术成果应用于履职实践，赋能数字化财务、AI内控，提升财务会计信息的真实性、准确性和完整性，提升内部控制、合规管理和内部审计的有效性，创新出智慧治理的新方式，为企业规范运作奠定智慧化基础。

例如，通过将公司国际领先的智能语音、自然语言处理、图像识别等AI技术与财务内控相结合，依托票据OCR智能填单、NLP设置审单模型，AIUI语音问答，并搭建以流程、规则等引擎为主的平台层，以任务管理、影像管理等为主的运营层，来支撑报销、费控等核心业务应用层，满足企业财务内控管理刚需。数字化财务使公司财务审单差错率由每月11.64%下降到3.8%，财务审核效率提升52%，年节约成本约1044万；同时，采用发票OCR查重、验真，提升了付款及税务合规性，统一进项税发票入口，有效保证了业务进项数据的完整性和规范化；目前，公司数字化审计全面覆盖员工自助报销，实现问题自动识别，形成了较为成熟的个人报销防控系统；AI内控已覆盖销售（资信、价格、信用）、采购（价格、质量、账期）、费用（真实、合理、合规）及人员（关联、行为、履职）等内部风险控制领域，使公司治理和内控规范更加智慧、高效。

长期以来，科大讯飞坚持把规范治理作为立业之道、兴业之本，并贯穿于企业的具体事务中，推动公司透明、规范、阳光地发展，有效提升了规范治理水平。

（供稿单位：科大讯飞股份有限公司）