2022年初,中国证监会、沪深交易所正式颁布了100多部与上市公司相关的法律法规,进一步整合上市公司监管法规体系,规则数量压缩60%,是资本市场上市公司监管法规体系30年来的首次全面整合修订。整合后的上市公司监管法规主要呈现以下特点:
一是体系化繁为简。业务分类包含信息披露、公司治理、并购重组、监管职责四大类;在层次上,证监会层面构建基础规则、监管指引、规则适用意见三个层次;交易所层面构建自律监管规则、自律监管指引、自律监管指南三个层次,做到了行政监管与自律监管实现有效衔接。
二是内容更为规范合理。在“避免实体内容大修大改”的前提下,优化上下位规则关系,尽量“找平”沪深交易所规则的章节体例并维持两所规则内容上的合理差异,技术上合并同一事项规则、修改废止不符合实践或存在矛盾的规则,统一文字表述和格式体例。
三是数量显著减少。整合后的规则更为简明、清晰。
为便于发行人、上市公司及相关市场主体学习、查询并遵守执行,更全面、更便捷的掌握和学习证券市场相关的法律法规和政策,提高上市公司规范运作意识,中国上市公司协会董事会秘书委员会汇编了整合修订后的监管法规体系,出版了《上市公司董事会秘书工作手册》。此次汇编和出版紧贴上市公司实际需求,紧扣监管部门的监管要求,旨在强调其时效性、功能性,力求突出以下两方面内容:
一是以全面整合修订后的监管法规体系为主,配合仍现行有效的重要法规为辅,力争做到上市公司重要监管法规体系的360度全覆盖。
二是从市场不同主体的需求与特点出发,提升汇编使用的便捷性、精准性,按1+X的形式共计汇编成6册内容,包括通用版即中国证监会颁布的基础规则、监管指引、规则适用意见;X由沪主板、科创板、深主板、创业板、北交所各自证券交易所层面颁布的自律监管规则、自律监管指引、自律监管指南汇总而成。
近年来,中国上市公司协会积极发挥贴近企业、贴近市场的优势,以上市公司高质量发展需求为导向,通过各种方式,推动上市公司不断提高规范治理水平。同时,立足“解决上市公司实际问题”,不断优化、精准会员服务的模式与路径。此次出版《上市公司董秘手册》,是协会为协助上市公司依法合规经营和履行信息披露义务,服务上市公司高质量发展的又一实际举措。中国上市公司协会将与大家携手前行,营造资本市场法制化运行管理的良好氛围。