一、申报对象

1.截止2025年4月30日已在中国境内证券交易所上市满两年的上市公司。

2.公司最近两年不存在因违法违规受到证券监管部门行政处罚，或者申报截止日处于被证券监管部门立案调查的情形。

3.公司最近两年的年度财务报告或者内部控制报告不存在被出具非标意见的情形。

二、征集时间

案例征集从2025年5月14日启动，6月8日截止申报。

三、申报内容

案例全面考量上市公司对经济活动特性与风险识别的精准性、内控机制的创新性和内控实施的实效性三方面的表现。案例分为目录、摘要、正文、声明、附录五部分（案例模板详见附件）。正文重点围绕包括但不限于财务报告、资金、采购、销售、资产、研发、工程项目、合同管理、信息系统和内控评价与审计等领域描述。每家公司限报一个案例，每个案例最多不超过3个领域，正文字数在5000字之内为宜。

四、活动组织

本次活动以中上协财务总监专业委员会专家、财政部内部控制标准委员会咨询专家为基础，组建案例评审专家组，专家信息将在中上协官网专题页面公示，专家组采取分组、盲评、回避等方式提高评审的公平性、科学性。

各辖区上市公司协会和审计数量排名前二十名的会计师事务所可向中上协推荐案例。

五、申报方式

申报采取线上方式进行。登录中上协官网，进入“上市公司内部控制最佳实践案例申报系统”（https://xxptwy.capco.org.cn/active/）进行填报。

六、结果运用

优秀案例将结集成册，并报送财政部、中国证监会，包括但不限于在监管部门网站、专业报刊上登载，主流媒体进行宣传，邀请获奖案例作者分享经验、组织走进入选案例公司实地交流等。充分展现优秀内部控制案例的先进经验、典型做法，树立行业标杆，推动全体上市公司互学互鉴，共同高质量发展。

联系人：赵柏松 010-52105270，张琳 010-52105275/5271/1793

中国上市公司协会 

2025年5月14日